Apskaita ir elektroninė sąskaita faktūra

Sureguliuokite savo organizacijos sąskaitų planą, eksportuokite apskaitos įrašus į savo buhalterio programą ir įjunkite elektroninę sąskaitą faktūrą Factur-X formatu.

Santrauka

Sąskaitų plano konfigūravimas

Sąskaitų planas nurodo, į kuriuos sąskaitas ir žurnalus eksportuose bus įtraukiami jūsų pardavimai. Jis nustatomas kiekvienai atsiskaitymų paskyrai atskirai: dvi atskirai sąskaitas faktūras išrašančios įmonės turi savo planą.

  1. Eikite į Administravimas›Nustatymai›Sąskaitų išrašymas›Atsiskaitymo sąskaitos ir atverkite reikiamą paskyrą.
  2. Atverkite skirtuką Sąskaitų planas.
  3. Pakoreguokite sąskaitų numerius ir pavadinimus, tada spustelėkite Išsaugoti.

Ekranas suskirstytas į tris blokus:

  • Pardavimai, PVM ir klientai – paslaugų pardavimo, surinkto PVM, klientų ir suteiktų nuolaidų sąskaitos.
  • Iždas – banko, kasos ir inkasuojamų čekių sąskaitos, naudojamos mokėjimų surinkimo įrašuose.
  • Žurnalai – pardavimo, banko ir kasos žurnalų kodai.
Norint pradėti, nieko įvesti nereikia: reikšmės iš anksto užpildomos pagal atsiskaitymų paskyros šalį. Keiskite jas tik tuo atveju, jei jūsų buhalteris naudoja kitokį planą – tik jis žino, kokių numerių reikia jo programai.

Pardavimų paskirstymas pagal kategoriją arba tarifą

Pagal numatytuosius nustatymus visi jūsų pardavimai priskiriami vienai pardavimo sąskaitai. Tame pačiame skirtuke galimi du neobligatoriniai paskirstymo būdai.

  • Pardavimų paskirstymas pagal kategoriją – atskira sąskaita kiekvienai produkto kategorijai: prenumeratoms, kreditams, įrangai, treniruotėms… Spustelėkite Pridėti kategoriją, pasirinkite kategoriją ir įveskite jos sąskaitą.
  • PVM paskirstymas pagal tarifą – atskira surinkto PVM sąskaita kiekvienam tarifui. Spustelėkite Pridėti tarifą, įveskite tarifą ir jo sąskaitą.

Tai naudinga, kai jūsų apskaitoje reikia atskirti veiklas vieną nuo kitos – pavyzdžiui, atskirti mokymo pajamas nuo aikštelių nuomos. Jei paskirstymas nenustatytas, viskas patenka į aukščiau nurodytas bendrąsias sąskaitas.

Pardavimų ir apskaitos įrašų eksportavimas

  1. Eikite į Administravimas›Valdymo skydelis›Sąskaitų išrašymas›Sąskaitos ir sandoriai.
  2. Filtruokite sąrašą pagal norimą laikotarpį ir kriterijus: eksporte atkartojami būtent tie filtrai, kurie rodomi ekrane.
  3. Spustelėkite Atsisiųsti eksportą ir pasirinkite formatą.

Komercinės veiklos stebėjimas

  • Excel (.xlsx) – viena eilutė kiekvienam užsakymui su data, naudotoju, sumomis be PVM, PVM ir su PVM, statusu ir mokėjimo būdu. Šį formatą geriausia rinktis pardavimams analizuoti skaičiuoklėje.
  • CSV (.csv) – ta pati ataskaita formatu, kurį nuskaito bet kuri skaičiuoklė.
  • Atsisiųsti PDF sąskaitas-faktūras – archyvas, kuriame yra kiekvienos pagal esamą filtrą atrinktos sąskaitos faktūros PDF failas. Į jį įtraukiamos tik išleistos sąskaitos faktūros.

Perdavimas buhalteriui

  • Apskaitos įrašai (.csv) – debeto ir kredito įrašai pagal sąskaitą faktūrą, lengvai skaitomu formatu, skirtu importuoti rankiniu būdu.
  • FEC (Prancūzija) – apskaitos įrašų failas, Prancūzijos teisės aktų nustatytas formatas, importuojamas į Sage, EBP, Ciel, Cegid, Pennylane ar QuickBooks. Vienai sąskaitai faktūrai – vienas subalansuotas įrašas.
  • FAIA (Liuksemburgas) ir DATEV (Vokietija) – šių dviejų šalių teisės aktų nustatyti formatai, siūlomi jose įsteigtoms organizacijoms.

Parinktis Įtraukti taisykles (iždas) prie pardavimų įrašų prideda mokėjimų surinkimo įrašus (banko, kasos, čekių). Atžymėkite ją, jei norite eksportuoti tik pardavimų žurnalą.

Teisės aktų nustatyti formatai siūlomi tik atitinkamos šalies organizacijoms, o FAIA ir DATEV formatams reikia papildomų identifikavimo duomenų – nacionalinio registracijos numerio, konsultanto ir kliento numerių. Jie įvedami skirtuke Sąskaitų planas, jūsų šalies skyriuje.

Sąskaitų faktūrų išleidimas Factur-X formatu

Prancūzijoje elektroninis sąskaitų faktūrų išrašymas tampa privalomas. Pasirinktas formatas yra Factur-X: tai visiškai įprasta PDF sąskaita faktūra, kurioje įterptas duomenų failas, kurį apskaitos programos moka nuskaityti automatiškai.

Sąskaitą faktūrą gaunančiam asmeniui niekas nesikeičia: jis atveria PDF failą, tokį patį kaip anksčiau. Būtent jo apskaitos programa papildomai atranda sumas ir identifikatorius, kurių nebereikia įvedinėti iš naujo.

Patikrinkite, ar tai taikoma jūsų organizacijai

Tai pirmas klausimas, kurį reikia išsiaiškinti, ir atsakymas toli gražu nėra vienodas visoms organizacijoms.

  • Sporto asociacijoms, kurioms PVM netaikomas pagal Bendrojo mokesčių kodekso 261-7-1° straipsnį, netaikomas nei elektroninis sąskaitų faktūrų išrašymas, nei e. atskaitomybė. Daug organizacijų priklauso šiai grupei.
  • PVM mokančios organizacijos sąskaitas faktūras tarp verslo subjektų turės išrašyti elektroniniu formatu. Labai mažoms ir mažoms bei vidutinėms įmonėms, t. y. beveik visoms organizacijoms, išrašymo terminas nustatytas 2027 m. rugsėjo 1 d.
  • Sąskaitos faktūros fiziniams asmenims (jūsų nariams) nepatenka į elektroninio sąskaitų faktūrų išrašymo sritį, nepriklausomai nuo jūsų mokestinio režimo.
Šios taisyklės priklauso nuo jūsų mokestinio režimo, o ne nuo programinės įrangos. Prieš įjungdami parinktį, savo situaciją patvirtinkite su buhalteriu: tik jis žino, ar jūsų organizacija yra PVM mokėtoja ir kokie terminai jai taikomi.

Formato įjungimas

  1. Eikite į Administravimas›Nustatymai›Sąskaitų išrašymas›Atsiskaitymo sąskaitos ir redaguokite reikiamą paskyrą.
  2. Skirtuke Sąskaitų išrašymas raskite parinktį Elektroninė sąskaita faktūra, esančią skyriuje Sąskaitų faktūrų informacija
  3. Pasirinkite formatą:
    • Factur-X (Prancūzija) – Prancūzijos organizacijai: jis prideda prancūziškas teisines nuorodas, kurių reikalaujama sąskaitose faktūrose tarp verslo subjektų;
    • Factur-X / ZUGFeRD (EN 16931) – Europos standartui be prancūziškų ypatumų;
    • Išjungta – kad būtų kuriamos įprastos PDF sąskaitos faktūros.

Nustatymas taikomas kiekvienai atsiskaitymų paskyrai atskirai: organizacija, kuri sąskaitas faktūras išrašo iš kelių paskyrų, jį įjungia kiekvienoje atskirai.

Būtinos informacijos įvedimas

Elektroninė sąskaita faktūra turi neabejotinai identifikuoti savo išdavėją. Ši informacija įvedama tame pačiame skirtuke, skyriuje Sąskaitų faktūrų informacija.

  1. Jūsų organizacijos SIRET – tai būtinas laukas. Be jo sąskaita faktūra negali būti tinkama, o po parinktimi rodomas įspėjimas.
  2. PVM numeris, jei jūsų organizacija yra PVM mokėtoja. Jei laukas tuščias, mokesčių identifikatoriaus vietą užima SIRET numeris.
  3. Visas adresas: juridinis pavadinimas, gatvė, pašto kodas, miestas ir šalis. Neišsamus adresas lemia, kad jūsų kliento platforma atmes sąskaitą faktūrą.
  4. Atsiskaitymų el. pašto adresas, naudojamas kaip kontaktinis taškas, kai jokio kito identifikatoriaus nėra.
Jei jūsų PVM mokamas pagal debetą, pažymėkite PVM sumokėta pagal debetus (pažymėta sąskaitose faktūrose): ši nuoroda sąskaitoje faktūroje yra privaloma ir taip pat įtraukiama į elektroninius duomenis.

Verslo klientų SIREN numerio gavimas

Sąskaita faktūra tarp verslo subjektų taip pat turi identifikuoti pirkėją. Kliento SIREN numeris įvedamas jo atsiskaitymų adrese, bloke Įmonės adresas, kartu su Įmonės pavadinimas ir SIREN. Tokia pati įvedimo galimybė siūloma parduodant vietoje.

Sąskaitai faktūrai fiziniam asmeniui nieko iš to nereikia: pakanka vardo, adreso ir šalies.

Atsiskaitymo paskyros
Atsiskaitymo paskyra nurodo, kas išrašo jūsų sąskaitas faktūras (kontaktiniai duomenys, numeracija), ir kokie mokėjimo būdai pateikiami jūsų naudotojams. Sukurkite kelias paskyras, jei jūsų organizacija išrašo sąskaitas keliais atskirais subjektais.
Sąskaitos faktūros ir operacijos
Sekite visus savo organizacijos pardavimo dokumentus — komercinius pasiūlymus, užsakymus ir sąskaitas faktūras — priimkite mokėjimus, atlikite grąžinimus ir eksportuokite pardavimus buhalterijai. Eikite į meniu Administravimas›Valdymo skydelis›Sąskaitų išrašymas›Sąskaitos ir sandoriai.
Veikla ir pajamos
Anybuddy
Atnaujinta 2026 m. rugpjūtis 5 d., trečiadienis
Sąlygos ir privatumo politika
Lietuva (LT)