会计与审计
设置贵组织的会计科目表，将会计分录导出到您会计师所用的软件，启用 Factur-X 格式的电子发票，并查阅税务机关可能要求您提供的各类凭证：合规证明、事件日志、期间结账与归档文件。
配置您的会计科目表
会计科目表决定了您的销售在导出文件中记入哪些科目和哪些日记账。它按计费账户分别设置：两个独立开票的实体各有各的科目表。
- 进入 管理›设置›计费›计费账户 并打开相关账户。
- 打开 会计计划 选项卡。
- 调整科目编号和名称，然后点击 保存。
该页面由三个板块组成：
- 销售、增值税和客户：服务收入、销项税额、客户以及已给予折扣的科目。
- 财务管理：银行、现金和待收支票科目，用于收款分录。
- 日志：销售日记账、银行日记账和现金日记账的代码。
按类别或按税率拆分销售
默认情况下，您的所有销售都记入同一个收入科目。在同一个选项卡中，还有两项可选的拆分设置，可以做得更细。
- 按类别划分的销售分布：按产品类别设置独立科目——订阅、点数、器材、课程等。点击 添加类别，选择类别并填写其科目。
- 按税率划分的增值税明细：按税率设置独立的销项税额科目。点击 添加费率，填写税率及其科目。
当您的账务需要区分不同业务时，这非常有用——例如把教学收入与场地租赁收入分开。若未设置拆分，所有金额都会记入上方定义的总科目。
导出您的销售与会计分录
- 进入 管理›仪表板›计费›发票与交易。
- 按所需的期间和条件筛选列表：导出内容与屏幕上显示的筛选结果完全一致。
- 点击 下载导出文件 并选择一种格式。
跟踪经营活动
- Excel (.xlsx)：每笔订单一行，包含日期、用户、不含税金额、税额和含税金额、状态以及支付方式。若要在电子表格中分析销售情况，建议优先使用此格式。
- CSV (.csv)：同一份报表，采用任何电子表格软件都能读取的格式。
- 下载PDF发票：一个压缩包，包含当前筛选范围内每张发票的 PDF 文件。其中仅含已开具的发票。
提交给您的会计师
- 会计分录 (.csv)：按发票列出的借方/贷方分录，采用便于阅读的格式，供手动导入使用。
- 法国 (FEC)：法国法定的会计分录文件格式，可导入 Sage、EBP、Ciel、Cegid、Pennylane 或 QuickBooks。每张发票对应一条借贷平衡的分录。
- FAIA（卢森堡） 与 DATEV（德国）：这两个国家的法定格式，仅向在当地设立的组织提供。
包括规定（财务） 选项会在销售分录之外，additionally 加入收款分录（银行、现金、支票）。取消勾选则只导出销售日记账。
开具 Factur-X 格式的发票
电子发票在法国将成为强制要求。Factur-X 是所采用的格式：一份完全普通的 PDF 发票，其中嵌入了一个数据文件，会计软件可以自动读取。
对收到发票的人来说没有任何变化：他打开的仍是一份与以往一样的 PDF。只是他的会计软件还能从中读取金额和识别号，无需再手动录入。
确认贵组织是否受影响
这是首先要弄清的问题，而不同组织的答案差别很大。
- 依据法国税法总法典第 261-7-1° 条免征增值税的体育协会，既不受电子发票约束，也不受电子申报（e-reporting）约束。许多组织都属于这种情况。
- 增值税纳税组织今后须以电子格式开具企业间发票。对于小微企业和中小企业，也就是绝大多数组织，开具义务的生效日期定为 2027 年 9 月 1 日。
- 开给个人（您的会员）的发票不属于电子发票的适用范围，无论您适用何种税制。
启用该格式
- 进入 管理›设置›计费›计费账户 并编辑相关账户。
- 在 计费 选项卡中，找到位于 账单信息 板块内的 电子发票 选项。
- 选择格式：
- Factur-X（法国），适用于法国组织：它会在企业间发票上添加法国要求的法定提示信息；
- Factur-X / ZUGFeRD（EN 16931），采用不含法国特殊规定的欧洲标准；
- 已停用，用于生成普通的 PDF 发票。
该设置针对每个计费账户单独生效：从多个账户开票的组织需要分别启用。
填写必填信息
电子发票必须确切地标明开票方。这些信息在同一选项卡的 账单信息 板块中填写。
- 贵组织的 SIRET：这是必不可少的字段。缺少它，发票就无法合规，选项下方会显示一条警告信息。
- 增值税号，如果贵组织为增值税纳税人。若留空，则以 SIRET 号作为税务识别号。
- 完整地址：法定名称、街道、邮政编码、城市和国家。地址不完整会导致发票被客户的平台退回。
- 开票用电子邮箱，在没有其他识别信息时作为联系方式使用。
获取企业客户的 SIREN 号
企业间发票还必须标明购买方。客户的 SIREN 号在其开票地址的 公司地址 板块中填写，同时填写 公司名称 和 SIREN。柜台销售时也提供同样的录入项。
开给个人的发票则无需以上任何信息：姓名、地址和国家即可。
查阅您的审计凭证
一款用于收款的软件，必须能够证明其记录未被改动。四类凭证满足这一要求，并集中在同一处：进入 管理›设置›计费›计费账户，打开相关的计费账户，然后打开 会计与审计 选项卡。
该选项卡仅在账户已保存后才会出现：这些凭证反映的是实际业务活动，正在创建中的账户没有任何内容可展示。每个计费账户都有各自的凭证——如果贵组织通过多个实体开票，请分别查看。
下载您的合规证明
在接受检查时，税务机关可能要求您证明所用的收款软件符合数据不可篡改、安全、保存和归档的要求。收银软件合规证明 卡片可通过 下载（PDF） 随时生成这份证明文件。
该文件包含两个部分。软件出版方的部分已经签署。另一部分需由贵组织的法定代表人填写并签字：只有两部分齐备，证明才算完整，且必须一并出示。
该卡片仅对法国的计费账户显示：这项义务针对在法国设立的纳税人。
查看事件日志
事件日志 卡片可通过 查看 打开，查看开票活动的可信记录。这里看不到销售记录——销售记录在您的订单中——而是与之相关的技术性事件。
其中包括登录成功与失败、配置修改、开票权限变更、已完成的期间结账、已封存的文件和已开具的副本、已生成的归档文件、会计导出、切换至测试模式，以及检测到的异常：链条中断、结账差异、时钟异常。
每一行都标明日期、事件类型、相关账户、操作人和详细信息。可按类型和期间筛选以便查找，导出 按钮可导出为文件。
了解期间结账
期间结账会封存一个时间段：它将该期间内的收款、发票和贷项通知单固定下来，之后既不能修改也不能重新生成。围栏 卡片展示您账户的每日、每月和每年结账。
结账由系统自动完成，无需您操作。因此您每天晚上无需「做」任何事：表格会自动填充。
每一行标明期间、交易笔数、净收入、按支付方式（在线、现场、现金、支票、转账、终端）划分的 明细分布，以及已开具的发票和贷项通知单数量。
有两点值得理解，因为它们常常让人意外：
- 总计数字永远不会归零。 这是自账户创建以来的永久累计值，而不是某个期间的余额。总计不断增长是正常现象。
- 期初导入（零点） 标明该累计值从哪个日期和哪个金额开始计算。对于在启用期间结账之前就已存在的账户，这就是所采用的起点，而不是零。
获取您的税务归档文件
每个已结账的月份都会生成一份固定不变的归档文件，打包为带时间戳的 ZIP 文件：包含该期间的交易、发票、贷项通知单、期间结账和技术日志。归档 卡片在 月度归档 下列出这些文件，并显示其期间、大小、创建日期和 指纹 (SHA-256)。
这个数字指纹正是归档文件可校验的关键：只要有一个字节被改动，它就会变化。卡片旁配有两个按钮，验证工具 和 验证手册——这样第三方，无论是检查人员还是会计师，都能自行核验归档文件的完整性，而无需经过您。
归档文件由系统自动生成。如果某个已结账期间尚未生成归档文件，它会显示在 未归档的已关闭期间 下，可通过 生成 按钮立即生成。
